「副業で稼いだお金、確定申告が必要って聞いたけど何をすればいいの？」「20万円のラインってどういう意味？」
副業を始めると避けて通れないのが税金の問題です。知らずに放置すると後から延滞税・加算税が発生することもあります。
この記事でわかることは以下の3点です。
- 確定申告が必要なケースとそうでないケース
- ノーコード副業の経費として計上できるもの
- 確定申告の具体的な手順
難しく考える必要はありません。基本を押さえれば初心者でも対応できます。
※この記事は一般的な情報提供を目的としています。個別の税務相談は税理士にご確認ください。
確定申告が必要なケース
基本ルール：副業所得20万円超
会社員が副業をしている場合、副業の所得が年間20万円を超えると確定申告が必要です。
ここで重要なのは「売上」ではなく「所得」であることです。
所得 ＝ 売上 － 経費売上が25万円でも経費が10万円あれば所得は15万円となり、確定申告不要です。
20万円以下でも申告が必要なケース
以下の場合は20万円以下でも確定申告が必要です。
① 医療費控除や住宅ローン控除を受ける場合 確定申告をする場合はすべての所得を申告する必要があります。
② 副業所得が20万円以下でも住民税の申告は必要 所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告は必要です。お住まいの市区町村の窓口で確認してください。
③ フリーランス・自営業として独立している場合 会社員でない場合は所得金額に関わらず確定申告が必要です。
副業禁止の会社に勤めている場合の注意点
副業禁止の会社に勤めている場合、確定申告をすると住民税の金額が変わり会社に副業がバレる可能性があります。
確定申告の際に住民税の徴収方法を「自分で納付（普通徴収）」に設定することで、会社への通知を避けられる場合があります。詳細は税理士に相談することをおすすめします。
ノーコード副業で経費にできるもの
経費を正しく計上することで所得を減らし、税金を抑えられます。
経費にできるもの一覧
ツール・サービス費用
| 項目 | 例 |
|---|---|
| ノーコードツールの月額費用 | Make・Notion・Bubble等の有料プラン |
| クラウドサービス費用 | Xserver・ドメイン代等 |
| AIツールの月額費用 | Claude Pro・ChatGPT Plus等 |
| デザインツール費用 | Canva Pro等 |
学習費用
| 項目 | 例 |
|---|---|
| 書籍・教材費 | ノーコード関連の書籍・Udemy講座等 |
| セミナー・勉強会参加費 | オンラインセミナー等 |
通信費・機器費用
| 項目 | 例 |
|---|---|
| インターネット通信費 | 副業で使う割合分 |
| パソコン・周辺機器 | 副業専用または按分 |
| スマートフォン料金 | 副業で使う割合分 |
その他
| 項目 | 例 |
|---|---|
| 振込手数料 | クライアントへの請求・受取時の手数料 |
| 消耗品費 | 副業で使う文具等 |
按分（あんぶん）とは
自宅のインターネット代やパソコンを副業と私用の両方で使っている場合、使用割合で経費を分けることを「按分」といいます。
例えば1日8時間のうち副業に2時間使っていれば、通信費の25%を経費にできます。按分の割合は合理的な根拠があれば認められます。
確定申告の具体的な手順
手順①：収支を記録しておく
副業を始めたら最初から収支を記録しておきましょう。Notionやスプレッドシートで以下を記録します。
- 売上日・クライアント名・金額
- 経費の内容・金額・領収書
後からまとめようとすると大変です。月1回程度の記録習慣をつけてください。
手順②：必要書類を準備する
確定申告に必要な書類は以下の通りです。
| 書類 | 入手方法 |
|---|---|
| 源泉徴収票 | 勤務先から年末に受け取る |
| 支払調書 | クラウドワークス等から発行される場合あり |
| 経費の領収書・明細 | 自分で保管 |
| マイナンバーカードまたは通知カード | 手元にある書類 |
手順③：確定申告書を作成する
e-Tax（電子申告）がおすすめ
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使えば、画面の案内に従って入力するだけで申告書が作れます。マイナンバーカードがあればオンラインで申告まで完結できます。
手順
- 国税庁「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
- 「作成開始」をクリック
- 収入・経費を入力
- 税額が自動計算される
- e-Taxで送信または印刷して郵送
手順④：期限内に申告・納税する
確定申告の期限は毎年2月16日〜3月15日です。この期間内に申告・納税を完了してください。
期限を過ぎると延滞税・無申告加算税が発生するので注意が必要です。
青色申告と白色申告の違い
白色申告
記帳の義務がシンプルで手間が少ないです。副業初年度や所得が少ない場合に向いています。特別控除はありません。
青色申告
事前に「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要がありますが、最大65万円の特別控除が受けられます。所得が多くなってきたら青色申告への移行を検討してください。
副業で年間所得が50万円を超えてきたら、青色申告への切り替えを税理士に相談することをおすすめします。
確定申告を楽にするためのツール
freee（フリー）
クラウド会計ソフトです。銀行口座・クレジットカードと連携して自動で収支を記録できます。確定申告書の作成も画面の案内に従うだけで完了します。月額1,480円〜。
マネーフォワード クラウド確定申告
同じくクラウド会計ソフトです。freeeと並んで人気が高く、使いやすいUIが特徴です。月額1,280円〜。
副業所得が年間50万円を超えてきたら、これらのツールへの投資を検討してください。ツール代自体も経費になります。
よくある質問
クラウドワークスの報酬は源泉徴収される？
クラウドワークスでは一部の案件で源泉徴収（10.21%）が行われます。源泉徴収された金額は確定申告で精算できます。
副業の売上が少ない年は申告しなくていい？
年間所得が20万円以下の場合、所得税の確定申告は不要です。ただし住民税の申告は必要な場合があります。
領収書はどのくらい保管すればいい？
個人事業主は5年間の保管が必要です。デジタルで保存する場合は電子帳簿保存法の要件を確認してください。
まとめ
ノーコード副業の確定申告ポイントを3つにまとめます。
- 副業所得が年間20万円を超えたら確定申告が必要
- ツール代・通信費・学習費は経費として計上できる
- 最初から収支を記録しておくと申告が楽になる
今日やること：NotionかスプレッドシートでAの副業収支記録表を1つ作る。
記録の習慣が後の確定申告を大きく楽にします。
次のステップとして以下の記事も参考にしてください。
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